En un acontecimiento significativo, la popular plataforma de intercambio de criptomonedas Kraken ha sido ordenada por un tribunal federal a proporcionar información de los usuarios al Servicio de Impuestos Internos (IRS, por sus siglas en inglés). Esta decisión plantea importantes interrogantes sobre la privacidad de los usuarios y el alcance de la autoridad gubernamental para obtener datos personales de las plataformas de criptomonedas.
La orden judicial requiere que Kraken entregue información sobre aquellos usuarios que realizaron transacciones de al menos $20,000 en criptomonedas entre 2016 y 2020. Esta información incluye nombres de usuarios, números de identificación fiscal, direcciones y registros de transacciones. El IRS argumenta que necesita estos datos para garantizar el cumplimiento de las leyes fiscales y prevenir la evasión de impuestos en el ámbito de las criptomonedas.
“La agencia declaró que necesitaba la información para determinar si alguno de los usuarios de la plataforma había subdeclarado sus impuestos.”[1]
La decisión ha generado preocupación en la comunidad de criptomonedas en relación a la privacidad de los usuarios. Muchos usuarios valoran la naturaleza pseudónima de las criptomonedas y eligen realizar transacciones sin revelar su información personal. Esta orden judicial tiene el potencial de erosionar esta privacidad y exponer a los individuos a posibles riesgos, como el hackeo, el robo de identidad o la vigilancia injustificada.
Todo lo anterior se deriva del hecho de que “en febrero, el IRS presentó una petición judicial en el Distrito Norte de California poco después de que Kraken llegara a un acuerdo con la Comisión de Valores de Estados Unidos (SEC) por acusaciones de violaciones de leyes de valores relacionadas con su servicio de staking.”[2]
El IRS afirmó que había citado a Kraken en 2021, a lo que la plataforma supuestamente hizo caso omiso. Por lo tanto, esto no es nuevo para Kraken, ya que en abril pasado, un juez rechazó las solicitudes del IRS para inspeccionar los documentos de Kraken. Sin embargo, en la actualidad, un tribunal superior otorgó el permiso para continuar con la investigación. Por lo tanto, el IRS está investigando actualmente las obligaciones fiscales de los usuarios que realizaron transacciones en criptomonedas entre 2016 y 2020.
No obstante, el juez “Joseph Spiro denegó varias peticiones separadas del IRS, que incluían solicitudes de información sobre actividades de lavado de dinero, patrimonio neto de los clientes y origen de su riqueza, entre otros.”[3] Según el magistrado, el tribunal debe determinar si la citación del gobierno está suficientemente precisa, es decir, no debe ir más allá de lo necesario para cumplir con su objetivo previsto.
Además de la información mencionada anteriormente, “Kraken deberá proporcionar direcciones de blockchain y hashes de transacciones, los cuales ya se incluyen en los datos de transacciones disponibles para compartir. Es posible que también se le pida a la plataforma que proporcione datos sin procesar al IRS.”[4]
El caso de Kraken forma parte de un debate más amplio sobre la supervisión regulatoria de la industria de las criptomonedas y se produce en un momento en que ha habido una represión extensiva en la industria de las criptomonedas. En los últimos meses, la SEC ha tomado acciones legales contra Coinbase y Binance.US por supuestas ofertas de valores no registrados. En el caso de Kraken, se ha hecho referencia ampliamente al caso de Coinbase.
Es importante destacar que, según el agente del IRS encargado del caso, “Kraken es una de las plataformas de intercambio de monedas digitales más grandes, con más de cuatro millones de clientes y más de $140 mil millones en actividad comercial desde 2011. Se ha informado que a finales de 2017, Kraken registraba hasta 50,000 nuevos usuarios al día.”[5]
El resultado del caso de Kraken tendrá implicaciones significativas para el futuro de la privacidad de los usuarios y la supervisión regulatoria en la industria de las criptomonedas. Plantea preguntas importantes sobre hasta qué punto los gobiernos pueden acceder a los datos personales de las plataformas de criptomonedas sin violar los derechos de privacidad de los usuarios. La reciente orden judicial que requiere que Kraken proporcione información de los usuarios al IRS subraya los desafíos que plantea la intersección de las criptomonedas y la supervisión regulatoria.
Nota: Puede leer la orden judicial completa emitida por el Tribunal de Distrito de los Estados Unidos del Distrito Norte de California aquí: https://storage.courtlistener.com/recap/gov.uscourts.cand.407965/gov.uscourts.cand.407965.34.0.pdf
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[1] https://cointelegraph.com/news/kraken-ordered-by-court-disclose-user-data-irs-tax-compliance
[2] https://cointelegraph.com/news/kraken-ordered-by-court-disclose-user-data-irs-tax-compliance
[3] https://decrypt.co/147023/kraken-irs-customer-user-records-data-information
[4] https://cointelegraph.com/news/kraken-ordered-by-court-disclose-user-data-irs-tax-compliance
[5] https://storage.courtlistener.com/recap/gov.uscourts.cand.407965/gov.uscourts.cand.407965.1.1.pdf
